<< Назад | |
Прогнозные расчеты по группам и подгруппам доходов по муниципальному образованию «Котельниковский сельсовет» Обоянского района Курской области на 2020-2022 годы
ДОХОДЫ
Налог на доходы физических лиц (код 10102010010000110)
Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации, рассчитывается исходя из ожидаемого поступления налога в 2019 году, скорректированного на ежегодные темпы роста (снижения) фонда заработной платы в 2019 году.
Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из фактических поступлений сумм налога за 6 месяцев 2019 года и среднего удельного веса поступлений за соответствующие периоды 2016, 2017 и 2018 годов в фактических годовых поступлениях.
руб.
|
2016 год |
2017 год |
2018 год |
Итого |
Полугодие |
36 953,46 |
38 905,58 |
41 036,86 |
116 895,90 |
Год |
81 216,17 |
90 138,87 |
95 757,10 |
267 112,14 |
Удельный вес |
0,455 |
0,432 |
0,429 |
0,438 |
Исполнение за 6 месяцев 2019 года делим на сред. уд. вес (46521,00/0,438) = 106212,32 рублей - ожидаемое исполнение в 2019 году.
Прогноз на 2020 год 106212,32*104,2/100=111 573,00 рублей
Прогноз на 2021 год 111 573,00*106,3/100=118 688,00 рублей
Прогноз на 2022 год 118 688*106,3/100=126 043,00 рублей
10102020010000110 Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса Российской Федерации, рассчитывается исходя из ожидаемого поступления налога в 2019 году, скорректированного на ежегодные темпы роста (снижения) фонда заработной платы в 2019 - 2021 годах.
Ожидаемое поступление налога в 2019 году рассчитывается исходя из фактических поступлений сумм налога в 2018 году, скорректированного на темпы роста (снижения) фонда заработной платы в 2019 году.
(571,00 рублей*104,3/100 = 681 рублей)
Прогноз на 2019 год -681*104,2/100 = 710 рублей
Прогноз на 2020 год -710*104,1/100 = 739 рублей
Прогноз на 2021 год -739*104,2/100 = 770 рублей
10102030010000110 Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации
Ожидаемое поступление налога в 2018 году рассчитывается исходя из фактических поступлений сумм налога в 2017 году.
Прогноз на 2019 год - 127 рублей
Прогноз на 2020 год - 127 рублей
Прогноз на 2021 год - 127 рублей
Единый сельскохозяйственный налог (код 1 05 03010 01 0000 110)
Прогноз поступлений налога в 2019-2021 годах рассчитывается исходя из ожидаемого поступления налога в 2018 году, скорректированного на ежегодные индексы-дефляторы цен сельскохозяйственной продукции, прогнозируемые на 2019-2021 годы.
Прогноз на 2019 год – 7 374,00 рублей
Прогноз на 2020 год – 4 619,00 рублей
Прогноз на 2021 год – 4 822,00 рублей
Налог на имущество физических лиц (код 1 06 01000 00 0000 110)
руб.
2016 |
2017 |
Ожидаемое исполнение в 2018 году |
148448,74 |
124568,33
|
133588
|
Поступление налога на имущество физических лиц на 2019-2021 годы спрогнозировано из фактического поступления налога за 2017 год.
руб.
Показатели |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
Налог на имущество |
124568 |
124568 |
124568 |
Земельный налог (код 106 06000 00 0000 110)
Прогноз поступлений земельного налога на 2019-2021 годы определяется на уровне ожидаемого поступления налога в 2018 году.
Ожидаемое поступление налога в 2018 году рассчитывается исходя из фактического поступления налога во 2 полугодии 2017 года и в 1 полугодии 2018 года.
(код 1 06 06033 10 0000 110)
руб.
2 полугодие 2017 |
1 полугодие 2018 |
Ожидаемое исполнение в 2018 году |
300 916 |
835 822,67 |
1 136739 |
( код 1 06 06043 10 0000 110)
руб.
2 полугодие 2017 |
1 полугодие 2018 |
Ожидаемое исполнение в 2018 году |
715 710 |
61 821,81 |
777532
|
руб.
Показатели |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
Земельный налог |
1 914 271 |
1 914 271 |
1 914 271 |
|
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) (код 1 11 05030 00 0000 120)
Поступление доходов в местные бюджеты в 2018-2020 годах (коды 1 11 05035 10 0000 120, 1 11 05035 13 0000 120) прогнозируется на уровне ожидаемого поступления доходов в 2018 году.
Ожидаемое поступление в 2018 году рассчитывается исходя из фактического поступления доходов во 2 полугодии 2017 года и в 1 полугодии 2018 года. (14 544 рублей+14 544 рублей)
руб.
Показатели |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
Арендная плата |
29 088 |
29 088 |
29 088 |
Безвозмездные поступления (код 2 02 00000 00 0000 000)
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на 2019-2021 годы планируются согласно проекта областного бюджета на 2019-2021 годы:
(рублей)
Наименование |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
Дотация бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности |
661 601,0 |
568 977,0 |
529 281,0 |
Дотация бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов |
1 779 932,0 |
- |
- |
Субвенция бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
77 818,0 |
77 818,0 |
77 818,0 |
ИТОГО: |
2 519 351,0 |
646 795,0 |
607 099,0 |
Прогноз по доходам
Поступление доходов в местный бюджет
|
|
|
|
(рублей) |
Код дохода по бюджетной классификации Российской Федерации |
Наименование доходов |
Сумма 2019 год |
Сумма 2020 год |
Сумма 2021 год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
x |
Доходы бюджета - Всего |
4 687 848,00 |
2 816 327,00 |
2 780 876,00 |
1 00 00000 00 0000 000 |
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
2 168 497,00 |
2 169 532,00 |
2 173 777,00 |
1 01 00000 00 0000 000 |
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
93 111,00 |
96 901,00 |
100 943,00 |
1 01 02000 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц |
93 111,00 |
96 901,00 |
100 943,00 |
1 01 02010 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации |
92 274,00 |
96 035,00 |
100 046,00 |
1 01 02020 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса Российской Федерации |
710,00 |
739,00 |
770,00 |
1 01 02030 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации |
127,00 |
127,00 |
127,00 |
1 05 00000 00 0000 000 |
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
7 374,00 |
4 619,00 |
4 822,00 |
1 05 03000 01 0000 110 |
Единый сельскохозяйственный налог |
7 374,00 |
4 619,00 |
4 822,00 |
1 05 03010 01 0000 110 |
Единый сельскохозяйственный налог |
7 374,00 |
4 619,00 |
4 822,00 |
1 06 00000 00 0000 000 |
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
2 038 839,00 |
2 038 839,00 |
2 038 839,00 |
1 06 01000 00 0000 110 |
Налог на имущество физических лиц |
124 568,00 |
124 568,00 |
124 568,00 |
1 06 01030 10 0000 110 |
Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах поселений |
124 568,00 |
124 568,00 |
124 568,00 |
1 06 06000 00 0000 110 |
Земельный налог |
1 914 271,00 |
1 914 271,00 |
1 914 271,00 |
1 06 06030 00 0000 110 |
Земельный налог с организаций |
1 136 739,00 |
1 136 739,00 |
1 136 739,00 |
1 06 06033 10 0000 110 |
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений |
1 136 739,00 |
1 136 739,00 |
1 136 739,00 |
1 06 06040 00 0000 110 |
Земельный налог с физических лиц |
777 532,00 |
777 532,00 |
777 532,00 |
1 06 06043 10 0000 110 |
Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений |
777 532,00 |
777 532,00 |
777 532,00 |
1 17 05000 00 0000 180 |
ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
|
85,00 |
85,00 |
85,00 |
1 17 05000 00 0000 180 |
Прочие неналоговые доходы |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
1 17 05000 00 0000 180 |
Прочие неналоговые доходы бюджетов сельских поселений |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
1 11 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
29 088 |
29 088 |
29 088 |
1 11 05000 00 0000 120 |
Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
29 088 |
29 088 |
29 088 |
1 11 05030 00 0000 120 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) |
29 088 |
29 088 |
29 088 |
1 11 05035 10 0000 120 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) |
29 088 |
29 088 |
29 088 |
2 00 00000 00 0000 000 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
2 519 351,00 |
646 795,00 |
607 099,00 |
2 02 00000 00 0000 000 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ |
2 519 351,00 |
646 795,00 |
607 099,00 |
2 02 10000 00 0000 150 |
Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
2 441 533,00 |
568 977,00 |
529 281,00 |
2 02 15001 00 0000 150 |
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности |
661 601,00 |
568 977,00 |
529 281,00 |
2 02 15001 10 0000 150 |
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности |
661 601,00 |
568 977,00 |
529 281,00 |
2 02 15002 00 0000 150 |
Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов |
1 779 932,00 |
|
|
2 02 15002 10 0000 150 |
Дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов |
1 779 932,00 |
|
|
2 02 30000 00 0000 150 |
Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
77 818,00 |
77 818,00 |
77 818,00 |
2 02 35118 00 0000 150 |
Субвенции бюджетам на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
77 818,00 |
77 818,00 |
77 818,00 |
2 02 35118 10 0000 150 |
Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
77 818,00 |
77 818,00 |
77 818,00 |
Прогноз расходов бюджета на 2019-2021 годы
(тыс. руб.)
Наименование |
РЗ |
ПР |
Бюджет 2018г. Сумма |
Проект 2019г. сумма |
Проект 2020г. сумма |
Проект 2021г. сумма |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
ВСЕГО РАСХОДОВ |
|
|
9388,2 |
4904,6 |
2816,3 |
2780,9 |
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ |
01 |
00 |
4038,4 |
2518,5 |
1473,9 |
1403,9 |
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа местного самоуправления |
01 |
02 |
492,0 |
328,7 |
145,8 |
145,9 |
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
01 |
04 |
1140,5 |
783,5 |
440,5 |
410,5 |
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
01 |
06 |
57,6 |
57,6 |
57,6 |
57,6 |
Другие общегосударственные вопросы |
01 |
13 |
2348,3 |
1348,7 |
830,0 |
790,0 |
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА |
02 |
00 |
78,7 |
77,8 |
77,8 |
77,8 |
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
03 |
00 |
5,0 |
2,0 |
2,0 |
2,0 |
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
03 |
10 |
5,0 |
2,0 |
2,0 |
2,0 |
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА |
04 |
00 |
1337,5 |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО |
05 |
00 |
636,5 |
210,0 |
50,0 |
25,0 |
БЛАГОУСТРОЙСТВО |
05 |
03 |
636,5 |
210,0 |
50,0 |
50,0 |
Культура |
08 |
01 |
3289,1 |
2094,3 |
1140,2 |
1131,1 |
Физическая культура и спорт |
11 |
00 |
3,0 |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
Формирование объема и структуры расходов бюджета на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов осуществляется исходя из объемов бюджетных ассигнований на 2018 год, утвержденных Решением Собрания депутатов от 21.12.2017 года № 29/78 «О бюджете Котельниковского сельсовета Обоянского района Курской области на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (с внесенными изменениями и дополнениями) с учетом их оптимизации по расходам несоциального характера ограниченного срока действия.
Планирование расходов бюджета на:
1) оплату труда глав и работников органов местного самоуправления исходя из утвержденных структур, действующих на 1 июля 2018 года, и нормативных актов Котельниковского сельсовета Обоянского района Курской области, регулирующих оплату труда;
2) текущее содержание органов местного самоуправления - исходя их общих подходов к расчету бюджетных проектировок, а также установленных нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления
При формировании бюджета на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов применены общие подходы к расчету бюджетных проектировок:
1) по начислениям на оплату труда в соответствии с установленными тарифами страховых взносов в государственные внебюджетные фонды в размере 30,2 %;
2) планирование бюджетных ассигнований на реализацию положений указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 осуществляется в соответствии со средней заработной платой категории работников, определенных в указах Президента Российской Федерации, к средней заработной плате в регионе.
Кроме того, при формировании бюджета на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов в соответствии с постановлением Администрации Курской области от 16.05.2018 года № 402-па, увеличение бюджетных ассигнований на повышение оплаты труда на прогнозируемый уровень инфляции с 1 октября 2019 года на 4,0 %.
Расходная часть бюджета Котельниковского сельсовета на 2019 год предусмотрена в сумме 4 904,6 тыс. рублей. В том числе заработная плата с начислениями в сумме 4010,7 тыс. рублей, что соответствует потребности на 8 месяцев 2018 года.